Підприємця, який надавав послуги Ямпільському агролісгоспу, підозрюють у несплаті 3 мільйонів гривень податків

Справу розслідує управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області

2 грудня слідчі звернулись до Ковпаківського районного суду м. Суми з вимогою надати доступ до документів ДП «Ямпільський агролісгосп».

В судовій справі вказано, що «здійснюється досудове розслідування пофакту вчинення ФОП кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Так досудовим розслідуванням встановлено, що цей ФОП, перебуваючи на загальній системі оподаткування та будучи платником податку на доходи фізичних осіб, маючи обов`язок здійснювати оподаткування одержаних доходів, в період з 01.01.2016 по 31.12.2018, шляхом невідображення в податковому обліку податкових зобов`язань по сплаті податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 1467241,93 грн. та військового збору на загальну суму 122270,16 грн., а також будучи платником податку на додану вартість, у період з 01.01.2016 по 28.04.2017 шляхом невідображення в податковому обліку проведення фінансово-господарських взаємовідносин щодо надання послуг по оренді автотранспорту та реалізації ТМЦ ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 582 780,20 грн., всього у такий спосіб ФОП за період 01.01.2016 по 31.12.2018 ухилився від сплати податків у значних розмірах на загальну суму 3 172 292,29 грн.

Проведеними слідчими діями та заходами встановлено, що у період з 01.01.2016 по 31.12.2018 ФОП проводив фінансово-господарські операції зокрема з ДП «Ямпільський агролісгосп». Від підприємств ФОП  ОСОБА_1 отримував грошові кошти за надання в оренду транспортних засобів та постачання ТМЦ при цьому не відображаючи операції в податковій звітності. В рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні відповідно до постанови слідчого від 23.10.2019 призначено судову економічну експертизу акту №725/18-28-13-03/3095205132/142 від 20.06.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2013 по 31.12.2018. В подальшому від експерта Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса надійшло клопотання про надання матеріалів, необхідних для проведення економічної експертизи №1831, а саме матеріалів кримінального провадження №32019200000000047. Тому слідчий з метою повного, всебічного й неупередженого проведення досудового розслідування, просить надати тимчасовий доступ до речей і до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОПа з ДП «Ямпільський агролісгосп», а саме: договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, чеків, квитанцій, касових ордерів, актів приймання виконаних робіт, графіків виконання робіт, довіреностей на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписки між підприємствами, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, декларацій, документів податкової звітності, ліцензій та інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам за період 01.01.2016 по 31.12.2018», – зазначається в ухвалі суду.

Розглянувши клопотання слідчого, суд надав слідчим доступ до документів ДП «Ямпільський агролісгосп». Зазначивши, що у разі невиконання ухвали слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

2 thoughts on “Підприємця, який надавав послуги Ямпільському агролісгоспу, підозрюють у несплаті 3 мільйонів гривень податків

  1. Не даром на заборах писали в 16-18 году, в Орловке и Ямполе. Только ворі не сядуть в тюрму.

Comments are closed.